|
| |
Направления совершенствования управления
собственным капиталом банка
|
|
Собственный капитал ООО КБ "Глобэекс" является одним из видов банковских ресурсов, который подвергается тщательному регулированию со стороны как Банка России, так и самого банка.
В настоящее время возрастает значение защитной и регулирующей функций собственного капитала банка.
Защитная функция собственного капитала ООО КБ "Глобэекс" включает в себя страхование вкладов и депозитов, гарантирующее интересы кредиторов коммерческого банка в случае его ликвидации или банкротства, а также обеспечение функционирования банка даже при появлении убытков по его текущей деятельности.
Страхование вкладов и депозитов в настоящее время осуществляется на макроуровне и микроуровне. Создан Фонд обязательного страхования вкладов физических лиц.
Однако коммерческие банки по своей инициативе практически не используют страхование депозитов, что не способствует увеличению доверия клиентов к данному банку и банковской системе в целом.
В связи с этим целесообразно предложить сотрудничество коммерческих банков со страховыми компаниями. В этом виде страхования объектом страхования являются имущественные интересы граждан, связанные с невозвратом банком средств со счета вкладчика. Страховое возмещение выплачивается вкладчику после вынесения арбитражным судом решения об утверждении ликвидационного баланса и ликвидации банка-банкрота.
Эта мера будет способствовать росту доверия к коммерческим банкам и повышению роли защитной функции собственного капитала банка.
Сущность регулирующей функции собственного капитала ООО КБ "Глобэекс" сводится к тому, что среди устанавливаемых регулирующими органами для коммерческих банков нормативов важное место отводится тем, при исчислении которых используется собственный капитал банка, причем требования к капитальной базе банка постоянно ужесточаются.
В настоящее время перед ООО КБ "Глобэекс" стоит важная задача – выбрать такой порядок формирования собственного капитала, который при минимуме затрат на создание и функционирование обеспечивал бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия для дальнейшего развития коммерческого банка.
Основным источником привлечения капитала за счет внутренних источников является прибыль, не выплаченная участникам и акционерам, а оставленная в банке нераспределенной. Преимущество такого способа привлечения капитала заключается в независимости от финансового риска и снижении затрат. Привлечение капитала за счет внутренних источников не только является более дешевым, но и не несет в себе угрозы потери контроля существующими акционерами (участниками). Недостатком этого способа является то, что такой капитал налогооблагается, и банк не имеет возможности прямо управлять им.
Опора на рост чистой прибыли в удовлетворении своих потребностей в дополнительном капитале означает, что решение должно концентрироваться на том, какая часть текущей прибыли должна оставаться нераспределенной, а какая – выплачиваться акционерам (участникам).
В условиях существующей в России конкуренции между банковскими учреждениями неизбежно произойдет концентрация банковского капитала. Как правило, функции небольших банков осуществляют отделения и филиалы банков-лидеров на отечественном кредитном рынке. Однако необходимо отметить, что в настоящее время снизилась тенденция увеличения филиальной сети коммерческих банков. Ряд банкротств банковских учреждений, вызванных убытками отдельных их филиалов, привел к необходимости тщательного мониторинга деятельности филиалов.
Открытие новых структурных единиц (филиалов, отделений и т.п.) банки в настоящее время осуществляют только в том случае, когда это экономически целесообразно, одновременно происходит закрытие убыточных филиалов.
Тенденции централизации и концентрации банковского капитала приведут к усилению позиций на рынке банков-монополистов, жесткой конкуренции во всех секторах банковского рынка.
Из всего спектра применяемых методов основным источником реального роста капитала ООО КБ "Глобэекс" является акционирование банковского капитала и увеличение нормы прибыли, которая отчисляется на прирост уставного, резервного и других фондов.
В проблемах совершенствования формирования ресурсной базы ООО КБ "Глобэекс" вопросы депозитной политики должны занимать особое место, так как большая часть ресурсов банка образуется не за счет собственного капитала, а за счет привлеченных и заемных средств, а депозиты выступают одним из основных видов ресурсов.
Следует заметить, что рост доли оплачиваемых пассивов в источниках ресурсной базы ООО КБ "Глобэекс" нельзя оценивать однозначно, поскольку, с одной стороны, оплачиваемые депозиты - это, как правило, срочные вклады, они придают стабильность ресурсной базе; с другой стороны, срочные депозиты являются относительно дорогими ресурсами, и, следовательно, их рост отражается на повышении процентных расходов. Тем не менее представляется, что этот вид ресурсов для относительно стабильного банка без значительных расходов по процентным выплатам может составить не меньше половины общего объема средств ООО КБ "Глобэекс".
Средняя процентная ставка по депозитам зависит от:
рыночной процентной ставки, складывающейся под влиянием конъюнктуры рынка;
структуры депозитной базы. Рост доли дорогостоящих депозитных инструментов в общей сумме мобилизованных средств приводит к увеличению затрат по обслуживанию депозитов.
Исходя из современного состояния депозитной базы ООО КБ "Глобэекс", можно отметить следующее. Так как затраты по обслуживанию расчетных счетов наименьшие, поскольку по расчетным счетам не уплачиваются проценты, очевидно, что увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе с точки зрения затрат банка является положительным. Однако расчетные счета – это самый непредсказуемый инструмент, поэтому не рекомендуется завышать их долю в мобилизованных средствах, чтобы не ослабить ликвидность банка.
В формировании ресурсной базы ООО КБ "Глобэекс" целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания счетов до востребования, но ниже стоимости межбанковских кредитов). Срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлеченных средств, что позволяет осуществить кредитование на длительные сроки под более высокий процент. Их уровень в общем объеме ресурсов может составлять достаточно значительную часть – около половины общего объема ресурсов.
Кроме того, высокие темпы роста депозитов и увеличение их доли в общей сумме привлеченных ресурсов свидетельствует о формировании стабильной ресурсной базы коммерческого банка, обеспечивающей устойчивость его развития.
В целях привлечения ресурсов для совершенствования формирования своей ресурсной базы ООО КБ "Глобэекс" важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Исходя из существующих приоритетов, ООО КБ "Глобэекс" целесообразно разработать положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлечь, их условий, категорий вкладчиков, сроков договора, порядка привлечения вкладов, официальной формы депозитного договора.
Исходя из того, что основными факторами, определяющими успешность в привлечении вкладов, являются величина процента, порядок ее начисления, надежность вклада и гибкость обязательств, дающие преимущества вкладчику, руководство коммерческого банка должно иметь продуманную и мобильную стратегию оптимального сочетания всех перечисленных факторов в целях обеспечения стабильной и достаточной ресурсной базы с учетом меняющейся экономической и социальной конъюнктуры.
Ресурсы на межбанковском рынке ООО КБ "Глобэекс" привлекает в случае нехватки своих ресурсов для осуществления активных операций, а также с целью соблюдения требований, предъявляемых Банком России.
Иногда банкам выгоднее размещать кредитные ресурсы в других банках, чем кредитовать непосредственно субъекты экономики, поскольку первые отличаются, как правило, более высокой надежностью. Однако в условиях нестабильной банковской системы России ООО КБ "Глобэекс" осторожно подходит к вопросу о выдаче межбанковских кредитов и тщательно разрабатывают свои системы лимитирования.
Как правило, в России предоставляемые межбанковские кредиты являются краткосрочными или сверхкраткосрочными.
Диверсификация деятельности на рынке межбанковских кредитов позволяет ООО КБ "Глобэекс" снизить риски, особенно если он работает на взаимосвязанных рынках, когда рост цены денег в одном секторе рынка приводит к снижению цены денег на другом рынке.
В настоящее время, с точки зрения участников межбанковского рынка, он разделился на внутрибанковский и межбанковский. Причем внутрибанковский рынок находится под жестким контролем Головного банка, который не только устанавливает для филиалов фиксированный размер процентной ставки, но и дает разрешение на осуществление каждой конкретной операции купли-продажи. Таким образом, для того, чтобы филиалу-покупателю кредитных ресурсов купить межбанковский кредит, необходимо пройти ряд этапов: обратиться в свой головой банк; головной банк, в свою очередь, должен договориться с банком-продавцом, а банк-продавец, возможно, с филиалом-продавцом. Однако на практике, как правило, преобладают межфилиальные перемещения средств, и для филиалов российских банков, особенно это касается крупных системных банков, – нет острой необходимости обращаться к другим участникам межбанковского рынка.
Таким образом, при формировании ресурсной базы ООО КБ "Глобэекс" необходимо предпринимать активные мероприятия по привлечению средств на денежном рынке, совершенствовать критерии эффективности привлечения межбанковских кредитов и учитывать необходимость укрепления своей капитальной базы.
В связи с этим система управления собственным капиталом банков со стороны надзорных органов должна строится следующим образом:
На международном уровне:
1. Разработка методики оценки адекватности капитала.
2. Определение минимального значения абсолютной величины собствен¬ного капитала банка для выхода кредитной организации на мировой финансо¬вый рынок.
3. Выработка рекомендаций национальным надзорным органам по регу¬лированию собственного капитала кредитных организаций.
На национальном уровне Банком России:
1. Постоянное отслеживание изменений конъюнктуры банковского рынка.
2. Разработка более гибкой экономической системы надзора, а не админи¬стративно ориентированной.
3. Разработка нормативных требований к величине и достаточности соб¬ственного капитала кредитной организации, а также мер воздействия за нару¬шение данных нормативов, с учетом рыночной оценки капитала и экономиче¬ских принципов эффективности банковской деятельности и большая диффе¬ренциация в нормативах в зависимости от размера банка, вида деятельности и региона работы.
4. Учет мнений банков при разработке инструкций и положений, предос¬тавление большей степени свободы для оценки банком различных рисков дея¬тельности.
5. Создание благоприятной обстановки для появления кредитных бюро или агентств, которые занялись бы составлением независимых кредитных рей¬тингов хозяйствующих субъектов России, что позволило бы более объективно банкам оценивать величину кредитных и иных рисков.
6. Создание системы гарантирования вкладов.
Основными факторами успеха в управлении собственным капиталом бан¬ка, по мнению автора, с позиций коммерческого банка являются:
- Учет теоретических основ банковского дела в процессе управления бан¬ком.
- Всесторонний анализ влияния внутренних и внешних факторов воздействия на банк.
- Подчинение всех мероприятий управления капиталом корпоративной стратегии банка.
- Построение оптимальной структуры собственного капитала.
- Обеспечение процесса управления высококвалифицированными кадра¬ми и современными системами автоматизации.
- Использование маркетингового подхода к своей деятельности.
- Постоянный контроль за эффективностью управленческих решений.
- Адекватная оценка рисков вложений и рисков своей деятельности.
- Грамотная система управления активами и пассивами банка.
- Эффективная дивидендная политика.
- Успешная система управления ликвидностью.
- Привлечение и обслуживание надежных клиентов.
Соблюдение рекомендаций, приведенных в данной работе, по мнению ав¬тора, позволит банкам наиболее эффективно не только управлять собственным капиталом, но и достоверно оценить перспективы своей деятельности и достичь более высокой конкурентоспособности на рынке с учетом международных тре¬бований.
Таким образом, управление собственным капиталом исходит из того, что банк это не только сложная и комплексная система, но в первую очередь объект банковского бизнеса, ценность которого определяется его возможностью полу¬чать доход. В основе управления собственным капиталом должна лежать стра¬тегия, направленная на достижение и поддержания капитала, адекватного кор¬поративной стратегии банка; его конкурентной позиции; росту банка; степени риска, принимаемого банком; ожиданиям владельцев в получении дохода и требованиям со стороны надзорных органов.
Похожие рефераты:
- Направления совершенствования управления
собственным капиталом банка
Собственный капитал ООО КБ "Глобэекс" является одним из видов банковских ресурсов, который подвергается тщательному регулированию со стороны как Банка России, так и самого банка.
В настоящее время ...- Особенности управления собственным капиталом
банка
Управление капиталом означает прогнозирование его величины с учетом роста объема балансовых и забалансовых операций, величины рисков, принимаемых банком, соблюдения установленных нормативными актами...- Действующие методы управления оборотным капиталом и возможности ее совершенствования
Обычно предприятие рассчитывает коэффициент общей (текущей) реальной ликвидности, в котором учитываются неликвиды, известные только бухгалтерии/финансовому отделу в зависимости от того, кто ведет т...- Направления совершенствования деятельности предприятия, посредством внедрения системы корпоративного управления
Итак, проанализировав деятельность предприятия и выявив его специфические черты, остановимся на выборе целевой рыночной позиции.
Целевая рыночная позиция - это уровень присутст...- Основные направления совершенствования управления системой социальной защиты населения в г. Москва на современном этапе
Отмечая различные возможности совершенствования системы управления социальной защиты населения нужно, безусловно, исходить из тех социальных реалий, которые возникли в современном обществе, а также...
|
|
Дипломные работы 
